黑龙江交通发展股份有限公司

2010年度内部控制的自我评价报告

2010年，公司按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》的要求，结合公司实际情况，建立和完善公司内部控制体系，并取得了初步的成效，为公司长远目标的实现创造良好的内部环境。

一、内部控制体系具体描述及评价

公司在完善内部控制体系过程中，考虑了控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及监督检查五个方面基本要素。2010年，董事会对公司内部控制体系各要素的自我评价情况如下：

（一）控制环境

1.公司不断健全法人治理结构，做到治理结构关系清晰，运作规范。 公司通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重要规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经营层的权责范围和工作程序。2010年按照中国证券监督管理委员会及黑龙江省证监局有关文件要求,对专项治理情况开展严格自查, 进一步完善了公司法人治理结构。

2.公司董事会由具备专业知识、技能和素质的董事组成，整体架构及职责划分合理。公司董事会战略及投资委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会不断完善职能，制定了各专门委员会《工作细则》，对各委员会的职责、决策程序及目标进行了详尽的规定。

3.公司的组织架构、权力和责任的分配基本合理。公司根据业务需要，设立了各相关职能部门，通过岗位职责的确定，使各部门职能明确、权责明晰，使各项工作规范开展。

4.公司逐步完善绩效考核制度。每年至少对员工进行一次绩效考核。

（二）风险评估

公司充分重视潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，识别、分析和应对公司可能遇到的各类风险，进而对风险进行系统管理，确定风险应对策略。

1.营运风险管控。公司成立后立即组织人员对现有资产进行全面深入普查。一是对哈大分公司开展普查，掌握运营情况，分析可能存在的问题和风险。二是对承继的7个子公司进行清产核资，分别对每一个子公司的经营现状进行分析，确定未来经营对策。

在经营过程中，公司系统地收集、分析与经营相关的经济、社会、政治等外部信息，定期进行内部经营情况分析，对公司经营影响较大的因素给予持续关注，及时采取应对措施。

2.项目投资风险管控。2010年公司为实现多元化发展战略，进行了一系列项目投资活动。在投资过程中，聘请行业专家和财务顾问进行多方论证，规范决策过程，最大限度地降低风险，并且适时总结公司投资、建设中的经验，不断提高项目投资的风险管理水平。

（三）控制活动

公司结合风险评估的结果，运用各种应对措施对公司的各项经营活动加以监控。以下是对本公司重要控制活动的描述：

1.经营管理的内部控制

本公司根据《公司法》、行业法规、证监会有关规定和《公司章程》，以董事会相关规定为依据，结合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，加强日常管理制度及业务管理制度建设，已经基本建立起一套完整的内部控制制度，并形成了《制度汇编》，对公司经营的规范开展起到较好的作用。

公司严格执行国家对合法装载鲜活农产品车辆免费政策，及时制定了《黑龙江交通发展股份有限公司关于加强鲜活农产品运输车辆绿色通道管理的规定》，确保了绿色通道高效畅通。

2.预算控制

本公司按照《黑龙江交通发展股份有限公司财务预算管理办法（试行）》规定的程序和要求，组织公司各部门及分、子公司编制财务预算，定期进行分析和考核，对提高公司盈利能力和资产质量，控制经营风险，保证公司经营目标的实现，发挥了较好的作用。

3.重大投资的内部控制

公司对重大投资进行方案研究和编制工作，分析和研究公司重大投资项目的可行性、投资风险和投资回报，持续监督项目的执行情况和进展情况，不定期地向公司董事会汇报投资项目的建设、运营、效益和异常情况。公司重大投资的内部控制严格按照上市规则和公司章程规定的投资审批权限履行相应的审批程序，并全部及时对外披露。

4.关联交易的内部控制

公司按照监管机构有关关联交易管理的各项规定，编制关联方清单并定期更新。通过审查清单中的各关联方，及时识别可能发生的关联交易，并严格履行必要的决策程序，及时披露关联交易情况。本年度对公司关联交易全部进行了披露。

5.会计核算和财务管理的控制

公司结合业务特点及管理要求，制定了《财务管理制度》、《财务预算管理办法》、《资金管理办法》等一系列制度。通过建立公司会计核算和内部财务管理制度，健全财务监督控制体系，提高公司整体经济效益。

北京永拓会计师事务所就本公司按企业会计准则编制的2010年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

（四）信息与沟通

1.内部信息与沟通

公司建立《重大信息内部报告制度》等信息管理制度，已逐步形成完善的内部报告体系和相关制度。公司董事会、经理层和相关职能部门能够及时获得公司有关营运、工程建设以及财务管理等方面的各类定期报告和专项分析报告。

2.外部信息与沟通

公司建立《内幕信息知情人登记制度》等信息披露和文件报送制度,加强信息披露工作,及时向监管部门报送公司信息披露的相关文件。公司认真执行《投资者关系管理制度》, 加强信息披露和投资者关系管理,保障投资者的知情权，树立良好的市场形象,树立投资者对本公司的信心,谋求投资者对公司的长期支持。

（五）监督检查 

1.公司监事会的监督

公司监事会由3名监事组成，监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。监事会向全体股东负责，以财务监督为核心对本公司董事和高级管理人员的尽职情况进行监督，保护本公司的资产安全，维护公司和股东的合法权益。监事会设监事会办公室，处理监事会日常事务。

2.公司审计委员会的监督

公司董事会审计委员会主要由独立董事组成。审计委员会负责监督公司的内部审计制度及其实施；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内控制度，审计重大关联交易以及公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

审计委员会按照《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》和公司《审计委员会年报工作规程》的相关要求，审核了北京永拓会计师事务所为公司2010年度提供的审计报告，发挥了审计委员会在年报相关工作中的监督作用，保证了2010年年报的及时披露。

3.审计部的监督

公司已建立内部审计管理制度。报告期内，公司审计部按照审计日程安排，对公司2010年重要分（子）公司经营活动进行了检查，并向审计委员会提交内部审计报告，提出改进建议和处理意见，督促相关部门及时整改。

二、总体评价

公司董事会审计委员会对2010年3月1日至12月31日内，上述方面的内部控制进行了评价，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，公司内部控制体系的设计和执行情况均符合相关监管部门的要求。通过对内部控制体系5个基本要素的评估，本公司董事会认为，报告期内，本公司内部控制制度健全、执行有效，能够满足公司治理、营运和管理等各方面的需求。

在今后的工作中，公司将按照监管要求，进一步健全内部控制制度并完善其长效机制，增强风险防范能力，加大监督检查力度，不断提高公司内部控制体系的运行效率和效果，切实保护广大投资者的利益。 

三、审议及核实情况

本报告需提交公司董事会审议通过，本公司董事会及全体成员对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。